Programme :

1-Enjeux sociaux et fiscaux des différents statuts de dirigeants

• Dirigeant assimilé salarié versus TNS : impacts sur la protection sociale et la fiscalité
• Spécificités des dirigeants de SARL, SAS, SASU, etc.
• Régimes matrimoniaux et conséquences sur la couverture du conjoint

2-Besoins en protection sociale des dirigeants et de leur conjoint

• Prévoyance : garantie décès, incapacité, invalidité, dépendance
• Santé : complémentaire santé, contrats sur mesure
• Retraite : dispositifs Madelin, article 83, PER
• Homme clé : enjeux et solutions d’assurance

3-Régime fiscal de l’entreprise et du dirigeant

• Régimes fiscaux selon la forme juridique d’exploitation
• Mécanisme de l’impôt sur les sociétés
• Mécanisme de l’impôt sur le revenu

Objectif :

• Distinguer les spécificités sociales et fiscales des dirigeants selon leur statut
• Comprendre l’impact de ces statuts sur les besoins en protection sociale et en optimisation patrimoniale
• Analyser les différentes solutions d’assurances de personnes adaptés à chaque situation (prévoyance, santé, retraite, homme clé)

Public :

Experts en assurances de personnes, conseillers en gestion de patrimoine

Prérequis :

Aucun

Méthode pédagogique :

• Exposés à partir d’un diaporama
• Réalisation de cas pratiques
• Echanges d’expériences

Moyens d’évaluation :

• Evaluation des acquis de la formation par le biais de QCM et/ou d’exercices pratiques
• Questionnaire de satisfaction à chaud complété par chacun à l’issue du stage
• Questionnaire d’évaluation à froid complété par chacun entre 2 et 3 mois après le stage